大成景润灵活配置混合A,大成景润灵活配置混合C: 大成景润灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

大成景润灵活配置混合型证券投资基金   基金管理人：大成基金管理有限公司   基金托管人：中国银行股份有限公司   送出日期：2025 年 3 月 31 日                                  大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告财务资料已经审计。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见 的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。                            第 2 页 共 65 页                                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                    第 3 页 共 65 页                                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                   第 4 页 共 65 页                                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                §2 基金简介 基金名称         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 基金简称         大成景润灵活配置混合 基金主代码        001364 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2017 年 1 月 25 日 基金管理人        大成基金管理有限公司 基金托管人        中国银行股份有限公司 报告期末基金份      49,796,156.04 份 额总额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基                   大成景润灵活配置混合 A                     大成景润灵活配置混合 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 报告期末下属分级 基金的份额总额 投资目标                  在严格控制风险的前提下，追求基金资产稳定增值。 投资策略                  本基金将有采用“自上而下”的资产配置策略，在综合判断宏观经                       济基本面、证券市场走势等宏观因素的基础上，通过动态调整资产                       配置比例以控制基金资产整体风险。在个券投资方面采用“自下而                       上”精选策略，通过严谨个股选择、信用分析以及对券种收益水平、                       流动性的客观判断，综合运用多种投资策略，精选个券构建投资组                       合。 业绩比较基准                三年期定期存款税后利率+2% 风险收益特征                本基金为混合型基金，基金的风险与预期收益高于债券型基金和货                       币市场基金低于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险投资                       品种。        项目                      基金管理人                         基金托管人 名称                    大成基金管理有限公司                  中国银行股份有限公司         姓名            段皓静                         许俊 信息披露         联系电话          0755-83183388               010-66596688  负责人         电子邮箱          office@dcfund.com.cn        fxjd_hq@bank-of-china.com 客户服务电话                4008885558                  95566 传真                    0755-83199588               010-66594942 注册地址                  广东省深圳市南山区海德三道               北京市西城区复兴门内大街 1 号                                    第 5 页 共 65 页                                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 办公地址                  广东省深圳市南山区海德三道                       北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码                  518054                              100818 法定代表人                 吴庆斌                                 葛海蛟 本基金选定的信息披露报纸名称                        《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网                                       www.dcfund.com.cn 址 基金年度报告备置地点                            基金管理人及基金托管人住所    项目                  名称                                    办公地址             容诚会计师事务所（特殊普通                   北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 会计师事务所             合伙）                             1001-1 至 1001-26                                             广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基 注册登记机构      大成基金管理有限公司                                             金总部大厦 5 层、27-33 层             §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                       金额单位：人民币元                                                             日(基金合同 据和指标                                                           31 日             大成景润灵活         大成景润灵活          大成景润灵活          大成景润灵活            大成景润灵活              配置混合 A        配置混合 C           配置混合 A          配置混合 C            配置混合 A 本期已实现收                                                                       -25,166,960. 益                                                                                      21                                                                              -30,079,920. 本期利润        5,310,970.17       20,174.52   1,495,497.55            -449.18 加权平均基金 份额本期利润 本期加权平均 净值利润率 本期基金份额 净值增长率 据和指标 期末可供分配 利润                                   第 6 页 共 65 页                                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 期末可供分配 基金份额利润 期末基金资产      56,538,640.7                  51,865,925.9                       51,182,234.1 净值                     4                             9                                  4 期末基金份额 净值 末指标 基金份额累计 净值增长率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 数（为期末余额，不是当期发生数）                。 低于所列数字。                            大成景润灵活配置混合 A                            份额净值增          业绩比较      业绩比较基                份额净值     阶段                     长率标准差          基准收益      准收益率标          ①－③         ②－④                增长率①                               ②            率③         准差④   过去三个月            1.11%      0.56%         1.19%         0.02%     -0.08%        0.54%   过去六个月            4.21%      0.53%         2.39%         0.01%      1.82%        0.52%   过去一年            10.26%      0.48%         4.75%         0.02%      5.51%        0.46%   过去三年             4.24%      0.42%        14.25%         0.02%    -10.01%        0.40%   过去五年            60.18%      0.68%        23.75%         0.01%     36.43%        0.67% 自基金合同生效    起至今                            大成景润灵活配置混合 C                            份额净值增          业绩比较      业绩比较基                份额净值     阶段                     长率标准差          基准收益      准收益率标          ①－③         ②－④                增长率①                               ②            率③         准差④                                   第 7 页 共 65 页                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告  过去三个月     1.08%   0.56%     1.19%   0.02%   -0.11%   0.54%  过去六个月     4.16%   0.53%     2.39%   0.01%   1.77%    0.52%  过去一年     10.20%   0.48%     4.75%   0.02%   5.45%    0.46% 自基金合同生效   起至今      收益率变动的比较 注：1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的规定。                     第 8 页 共 65 页                                 大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 收益率自 2023 年 3 月 10 日有份额之日开始计算。 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。                                                      单位：人民币元                       大成景润灵活配置混合 A           每 10 份基金   现金形式发放     再投资形式发      年度利润分配    年度                                                    备注           份额分红数        总额        放总额          合计                         第 9 页 共 65 页                                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告    合计              1.1500                    42,258.91                -                               大成景润灵活配置混合 C                每 10 份基金     现金形式发放         再投资形式发        年度利润分配    年度                                                                      备注                份额分红数          总额            放总额            合计    合计                  -               -            -              -   -                                §4 管理人报告    大成基金管理有限公司成立于 1999 年 4 月 12 日，注册资本人民币 2 亿元，是中国首批获准 成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总 部，在北京、上海等地开设有 5 家分公司。2009 年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司， 大力拓展国际业务；2013 年，设立大成创新资本管理有限公司，开拓专户及专项管理业务。    公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业 务,还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产 管理公司具备 QFII、RQFII 等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港 机构。    历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一 支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与 期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综 合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。                  任本基金的基金经理                   （助理）期限               证券从 姓名        职务                                                   说明                                        业年限                  任职日期       离任日期                                                北京大学经济学硕士。2008 年 7 月至 2015                                                年 5 月先后担任大成基金管理有限公司研 徐雄       本基金基     2022 年                                -      16 年     究部行业研究主管、基金经理助理、股票 晖        金经理     12 月 4 日                                                投资部基金经理。2015 年 11 月至 2017 年                                    第 10 页 共 65 页                                  大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                        资部基金经理。2018 年 6 月至 2021 年 4                                        月任生命保险资产管理有限公司权益投资                                        部投资经理。2021 年 4 月加入大成基金管                                        理有限公司，曾担任股票投资部基金经                                        理，现任混合资产投资部基金经理。2021                                        年 6 月 16 日起任大成汇享一年持有期混合                                        型证券投资基金基金经理。2021 年 7 月 14                                        日起任大成尊享 18 个月持有期混合型发                                        起式证券投资基金（原大成尊享 18 个月定                                        期开放混合型证券投资基金转型）基金经                                        理。2021 年 9 月 17 日起任大成民稳增长                                        混合型证券投资基金基金经理。2022 年 12                                        月 4 日起任大成景润灵活配置混合型证券                                        投资基金、大成趋势回报灵活配置混合型                                        证券投资基金基金经理。2023 年 2 月 24                                        日起任大成盛享一年持有期混合型证券投                                        资基金基金经理。2024 年 3 月 20 日起任                                        大成元吉增利债券型证券投资基金基金经                                        理。具有基金从业资格。国籍：中国                                        美国德克萨斯 A&M 大学经济学硕士。2008                                        年至 2012 年任景顺长城产品开发部产品                                        经理。2012 年至 2014 年任华夏基金机构                                        债券投资部研究员。2014 年 5 月加入大成                                        基金管理有限公司，曾担任固定收益总部                                        信用策略及宏观利率研究员、基金经理助                                        理、固定收益总部总监助理、固定收益总                                        部副总监，现任混合资产投资部副总监（主                                        持工作）。2017 年 5 月 8 日起任大成景尚                                        灵活配置混合型证券投资基金、大成景兴                                        信用债债券型证券投资基金基金经理。      本基金基      金经理助 孙丹   理，混合              -      16 年              月6日                       荣保本混合型证券投资基金转型）基金经      资产投资                                        理。2017 年 5 月 31 日至 2020 年 10 月 20      部副总监                                        日任大成惠裕定期开放纯债债券型证券投                                        资基金基金经理。2017 年 6 月 2 日至 2018                                        年 11 月 19 日任大成景禄灵活配置混合型                                        证券投资基金基金经理。2017 年 6 月 2 日                                        至 2018 年 12 月 8 日任大成景源灵活配置                                        混合型证券投资基金基金经理。2017 年 6                                        月 2 日至 2019 年 6 月 15 日任大成景秀灵                                        活配置混合型证券投资基金经理。2017 年                                        定期开放纯债债券型证券投资基金基金经                                        理。2018 年 3 月 14 日至 2018 年 11 月 30                            第 11 页 共 65 页                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                              日任大成景辉灵活配置混合型证券投资基                              金基金经理。2018 年 3 月 14 日至 2018 年                              券投资基金基金经理。2018 年 3 月 14 日                              至 2018 年 7 月 20 日任大成景裕灵活配置                              混合型证券投资基金基金经理。2018 年 3                              月 14 日起任大成财富管理 2020 生命周期                              证券投资基金基金经理。2019 年 7 月 31                              日至 2020 年 5 月 23 日任大成景丰债券型                              证券投资基金（LOF）基金经理。2020 年 2                              月 27 日至 2021 年 4 月 13 日任大成景泰纯                              债债券型证券投资基金基金经理。2020 年                              混合型证券投资基金基金经理。2020 年 3                              月 31 日至 2021 年 4 月 14 日任大成民稳增                              长混合型证券投资基金基金经理。2020 年                              稳健配置混合型证券投资基金基金经理。                              大成景和债券型证券投资基金基金经理。                              大成汇享一年持有期混合型证券投资基金                              基金经理。2020 年 9 月 23 日至 2023 年 3                              月 24 日任大成尊享 18 个月持有期混合型                              发起式证券投资基金（原大成尊享 18 个月                              定期开放混合型证券投资基金转型）基金                              经理。2020 年 11 月 16 日至 2024 年 12 月                              资基金基金经理。2020 年 11 月 18 日至                              证券投资基金基金经理。2021 年 4 月 22                              日至 2024 年 6 月 6 日任大成安享得利六个                              月持有期混合型证券投资基金基金经理。                              持有期混合型证券投资基金基金经理。                              期混合型证券投资基金基金经理。2023 年                              资基金基金经理。2024 年 4 月 2 日起任大                              成元辰招利债券型证券投资基金基金经                              理。具有基金从业资格。国籍：中国 注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 及从业人员监督管理办法》的相关规定。                  第 12 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。   无。   报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。   根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》           、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》                                  。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多 部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。   报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下 所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内、5 日内及 10 日内股票及债券交易同向交易价差进 行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投 资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向 交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交 易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易 时机选择，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。   无。   报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的                     第 13 页 共 65 页                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易 共 3 次，为完全按照指数的构成比例进行投资的组合和其他组合发生的反向交易。投资组合间相 邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影 响，无异常。    股票部分，我们重点关注“供给稳定、需求有一定增长、估值不高”的行业，并在这一投资 框架下，降低持仓行业之间基本面的相关性，以提升组合的稳定性。本年度，我们重点增加了银 行板块的持仓。我们认为随着经济的转型，银行的宏观风险溢价已经发生明显变化，部分资产配 置有优势的银行长期信用风险会逐步下降，从而估值得到修复。    从基本的金融学原理而言，银行的 DCF 估值有其特殊性，其现金流终值的占比显著地大于其 他行业。由于这种特点，银行的定价模式更类似于债券。当经济的驱动力由房地产转向制造业之 后，制造业的分散性和行业内的对冲性将显著提升银行现金流终值的稳定性，从而体现出银行估 值的修复。部分资产结构好的银行估值将率先实现修复。 程度上降低了该部分资产在久期上的风险暴露。我们增持了部分高票息、资产负债稳健的转债， 我们认为该部分资产的信用风险和期权价值均被显著低估了。    截至本报告期末大成景润灵活配置混合 A 的基金份额净值为 1.1412 元，本报告期基金份额净 值增长率为 10.26%，同期业绩比较基准收益率为 4.75%；截至本报告期末大成景润灵活配置混合 C 的基金份额净值为 1.1384 元，本报告期基金份额净值增长率为 10.20%，同期业绩比较基准收益 率为 4.75%。    展望 2025 年，我们认为经济大致会保持平稳，但投资上的挑战可能并不轻松。随着投资者的 范围的扩大，市场的定价日益多元化和复杂化。市场中充斥着大量的信息，区分资产价格波动中 的“原因”和“理性”变得更加困难。世界格局不断重塑，正如狄更斯在《双城记》中所述“这 是充满信心的年代，也是疑虑重重的时期”，机遇与挑战并存。我们将以谦逊的心态去拓展研究 的广度、用时间去沉淀研究的深度，以期为持有人实现长期稳健的回报。                      第 14 页 共 65 页                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法 律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制 和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风 险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。  （一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度， 并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。   （二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行 投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。   （三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对 基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、 基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）                     、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险， 加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。   （四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。   （五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。   本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司分管领导、各投研部门、                  第 15 页 共 65 页                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员 均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。   各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于 不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价 格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模 型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进 行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场 交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管人沟 通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的 风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。   本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管人的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证 券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值 政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨 论议定特别估值方案并与托管人沟通后由基金运营部具体执行。   本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易 所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。  本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。  无。                 §5 托管人报告  本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在大成景润灵活配置混合型证 券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责                  第 16 页 共 65 页                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 地履行了应尽的义务。   本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。                  §6 审计报告 审计报告标题          审计报告 审计报告收件人         大成景润灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人                 我们审计了大成景润灵活配置混合型证券投资基金财务报                 表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利                 润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。                   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会                 计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员 审计意见                 会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以                 下简称“中国基金业协会”       ）发布的有关规定及允许的基金行                 业实务操作编制，公允反映了大成景润灵活配置混合型证券                 投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经                 营成果和净资产变动情况。                 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础       业道德守则，我们独立于大成景润灵活配置混合型证券投资                 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们                 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基                 础。                 大成景润灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人大成基                 金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信                 息负责。其他信息包括大成景润灵活配置混合型证券投资基 其他信息                 金 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们                 的审计报告。                     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们                   第 17 页 共 65 页                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                  也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。                     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信                  息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审                  计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错                  报。                     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重                  大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项                  需要报告。                  基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中                  国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编                  制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要                  的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重                  大错报。 管理层和治理层对财务报表的责     在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成景 任                润灵活配置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持                  续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基                  金管理人管理层计划清算大成景润灵活配置混合型证券投资                  基金、终止运营或别无其他现实的选择。                    基金管理人治理层负责监督大成景润灵活配置混合型证                  券投资基金的财务报告过程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认                  为错报是重大的。                    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业                  判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错                  报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、                  适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 注册会计师对财务报表审计的责                  涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 任                  上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现                  由于错误导致的重大错报的风险。                    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程                  序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。                    （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作                  出会计估计及相关披露的合理性。                    （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得                  出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成景                  润灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑                  的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得                  出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报                  告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露                   第 18 页 共 65 页                                    大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                           不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至                           审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导                           致大成景润灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。                             （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财                           务报表是否公允反映相关交易和事项。                             我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排                           和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识                           别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称                 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名                  陈熹                          陶文欣 会计师事务所的地址                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 审计报告日期                    2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 会计主体：大成景润灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单位：人民币元                                          本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1             1,990,172.80        13,378,165.70 结算备付金                                          48,414.80             43,587.23 存出保证金                                           5,261.73              4,644.05 交易性金融资产                  7.4.7.2            40,459,674.37        38,565,415.93 其中：股票投资                                     21,246,193.90        19,694,460.29     基金投资                                               -                       -     债券投资                                    19,213,480.47        18,870,955.64     资产支持证券投资                                           -                       -     贵金属投资                                              -                       -     其他投资                                               -                       - 衍生金融资产                   7.4.7.3                       -                       - 买入返售金融资产                 7.4.7.4            14,701,211.49                      - 债权投资                     7.4.7.5                       -                       - 其中：债券投资                                                -                       -     资产支持证券投资                                           -                       -     其他投资                                               -                       - 其他债权投资                   7.4.7.6                       -                       - 其他权益工具投资                 7.4.7.7                       -                       - 应收清算款                                                  -                       - 应收股利                                                   -                       - 应收申购款                                              67.97                 76.27                              第 19 页 共 65 页                                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 递延所得税资产                                                    -                         - 其他资产                     7.4.7.8                           -                         - 资产总计                                         57,204,803.16             51,991,889.18                                              本期末                       上年度末      负债和净资产               附注号 负 债： 短期借款                                                       -                         - 交易性金融负债                                                    -                         - 衍生金融负债                   7.4.7.3                           -                         - 卖出回购金融资产款                                                  -                         - 应付清算款                                             285,334.22                         - 应付赎回款                                                  10.17                   26.78 应付管理人报酬                                            28,609.67               26,240.55 应付托管费                                               7,152.40                6,560.14 应付销售服务费                                                26.25                    0.93 应付投资顾问费                                                    -                         - 应交税费                                                  695.19                  676.36 应付利润                                                       -                         - 递延所得税负债                                                    -                         - 其他负债                     7.4.7.9                   55,445.00               82,041.83 负债合计                                              377,272.90              115,546.59 净资产： 实收基金                     7.4.7.10            49,796,156.04             50,123,293.37 未分配利润                    7.4.7.12                7,031,374.22           1,753,049.22 净资产合计                                        56,827,530.26             51,876,342.59 负债和净资产总计                                     57,204,803.16             51,991,889.18 注： 报告截止日 2024 年 12 月 31 日,基金份额总额 49,796,156.04 份，其中大成景润灵活配置混 合 A 基金份额总额为 49,542,378.23 份，基金份额净值 1.1412 元。大成景润灵活配置混合 C 基金 份额总额为 253,777.81 份，基金份额净值 1.1384 元。 会计主体：大成景润灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                       单位：人民币元                                              本期                    上年度可比期间        项 目             附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024        2023 年 1 月 1 日至 2023                                          年 12 月 31 日                 年 12 月 31 日 一、营业总收入                                      5,892,003.11               2,068,122.56 其中：存款利息收入             7.4.7.13                     15,893.06               39,285.55      债券利息收入                                                -                         -      资产支持证券利息                                              -                         -                                  第 20 页 共 65 页                                   大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 收入      买入返售金融资产 收入      其他利息收入                                         -              - 填列） 其中：股票投资收益        7.4.7.14               1,648,278.79      -729,325.25      基金投资收益                                         -              -      债券投资收益      7.4.7.15                   983,783.28    830,864.03      资产支持证券投资 收益      贵金属投资收益     7.4.7.17                           -              -      衍生工具收益      7.4.7.18                           -       1,945.74      股利收益        7.4.7.19                   900,916.90    454,034.36      其他投资收益                                         -              - 以“-”号填列）                                                     -              - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                   560,858.42    573,074.19 其中：暂估管理人报酬                                          -              - 其中：卖出回购金融资产支 出 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 减：所得税费用                                             -              - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后净                                                     -              - 额 六、综合收益总额                                5,331,144.69     1,495,048.37 会计主体：大成景润灵活配置混合型证券投资基金                             第 21 页 共 65 页                                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                   单位：人民币元                                              本期      项目                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 实收基金            其他综合收益           未分配利润            净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”        -327,137.33                -     5,278,325.00     4,951,187.67 号填列） （一）、综合收益                           -                 -     5,331,144.69     5,331,144.69 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数           -327,137.33                -       -52,819.69      -379,957.02 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款                -2,537,959.38                -      -259,123.85    -2,797,083.23 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                           -                 -               -                - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产                                          上年度可比期间      项目                        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                 实收基金            其他综合收益           未分配利润            净资产合计 一、上期期末净 资产 二、本期期初净 资产 三、本期增减变 动额（减少以“-”        -775,492.75                -     1,469,601.20      694,108.45 号填列） （一）、综合收益                           -                 -     1,495,048.37     1,495,048.37 总额                                 第 22 页 共 65 页                                     大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数         -775,492.75               -     -25,447.17      -800,939.92 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款              -1,340,145.56               -     -49,645.01    -1,389,790.57 回款 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                         -                -              -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净 资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：        谭晓冈                        范瑛                         梁靖      基金管理人负责人                主管会计工作负责人                  会计机构负责人   大成景润灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可2015第 744 号《关于准予大成景润灵活配置混合型证券投 资基金注册的批复》和机构部函2016第 2559 号《关于大成景润灵活配置混合型证券投资基金延 期募集备案的回函》注册，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和 《大成景润灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存 续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 400,230,295.49 元，业经普华永道 中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 090 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，       《大成景润灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 1 月 25 日正式生效， 基 金合同生 效日的 基金份 额总额为 400,298,096.43 份基 金份额 ，其中认 购资金利 息折 合 股份有限公司。                               第 23 页 共 65 页                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   根据本基金的基金管理人于 2023 年 3 月 7 日发布的《关于大成景润灵活配置混合型证券投资 基金增设 C 类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》，自 2023 年 3 月 9 日起对本基金 进行份额分类，增加 C 类份额，原有基金份额转为 A 类份额。其中 A 类基金份额为在投资人申购 时收取前端申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额；C 类基金份额为从 本类别基金资产中计提销售服务费，但不收取申购费用的基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类 基金份额分别设置基金代码并分别计算基金份额净值。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成景润灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、权证、股指期货等权 益类金融工具、债券等固定收益类投资工具(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次 级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、中小企业私募债、可交换债 券、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具)、国债期货以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合 比例为：股票资产、存托凭证占基金资产的比例为 0%-95%；债券、货币市场工具、现金以及银行 存款等固定收益类资产占基金资产比例不低于 5%；每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合 约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金(不包括结算备付金、存出保证应收申购款等)或者到期 日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；权证及其他金融工具的投资比例按照法律法 规或监管机构的规定执行。本基金投资业绩比较基准为：三年期定期存款税后利率+2%。   本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2025 年 3 月 28 日批准报出。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核 算业务指引》      、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2024 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。                      第 24 页 共 65 页                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为人民币。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金 成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1)金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类 取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种 方式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余 成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流 量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融 资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持 证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和 重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表 中列示为交易性金融资产。   (2)金融负债                        第 25 页 共 65 页                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项 等。   (3)衍生金融工具   本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示 为衍生金融资产/负债。   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产 支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账 面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当 前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同 应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融工具，自初始确认后信用风险 未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工 具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具 整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第 三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实际利率计算利息收入。                    第 26 页 共 65 页                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允价值并 进行估值：   (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。   当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行 的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示，不予相互抵销。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申                    第 27 页 共 65 页                               大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比 例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产 要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位， 并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具 类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先 于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相 同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相 同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不 满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基 于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不 包括本基金的任何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融 资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金 融工具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损 益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影 响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金 额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润/(累计 亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行 价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代                         第 28 页 共 65 页                            大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应 取得的红利于除权日确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利 率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损 益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金 管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。   本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计 入当期损益。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直 线法差异较小的则按直线法计算。   本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。   经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。   无。   本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：   (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。   (2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其 业绩。                      第 29 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   (3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。   如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分 部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：   (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》         ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。   (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发20176 号《关于 发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通 受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的 公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性 折扣后的价值进行估值。   (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在 银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公 允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除 外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场 固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。   (4)对于基金投资，根据中基协发20173 号《关于发布的 通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》所述方法估值。   无。   无。                     第 30 页 共 65 页                             大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。   根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税20081 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》                                、财税201285 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201481 号《财政部国家税务总局 证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》                               、财税2015101 号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营 业税改征增值税试点的通知》、财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税201670 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 2016127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》     、财税2016140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税20172 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》                                 、财税201756 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。   (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，                       第 31 页 共 65 页                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。   对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结 算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取 得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。   (4)如基金取得源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税 收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。   如基金取得源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收 法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。   (5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根 据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》                                            ，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股 票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。   (6)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。                                                       单位：人民币元                        本期末                        上年度末        项目 活期存款                        1,990,172.80               13,378,165.70 等于：本金                       1,990,039.99               13,376,859.67   加：应计利息                             132.81                1,306.03   减：坏账准备                                 -                        - 定期存款                                     -                        - 等于：本金                                    -                        -   加：应计利息                                 -                        -   减：坏账准备                                 -                        - 其中：存款期限 1 个月以                                          -                        - 内   存款期限 1-3 个月                            -                        -   存款期限 3 个月以上                            -                        - 其他存款                                     -                        -                       第 32 页 共 65 页                                大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 等于：本金                                        -                              -  加：应计利息                                      -                              -  减：坏账准备                                      -                              -        合计                      1,990,172.80                      13,378,165.70                                                                  单位：人民币元                                      本期末      项目                         2024 年 12 月 31 日                   成本          应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            19,067,935.75              -       21,246,193.90    2,178,258.15 贵金属投资-金交所                -               -                  -               - 黄金合约      交易所市场     8,276,092.84     53,367.96         8,545,959.92      216,499.12 债券   银行间市场     9,983,610.00    154,520.55        10,667,520.55      529,390.00      合计       18,259,702.84    207,888.51        19,213,480.47      745,889.12 资产支持证券                   -               -                  -               - 基金                       -               -                  -               - 其他                       -               -                  -               -      合计       37,327,638.59    207,888.51        40,459,674.37    2,924,147.27                                     上年度末      项目                         2023 年 12 月 31 日                   成本          应计利息                公允价值           公允价值变动 股票            19,045,642.71              -       19,694,460.29      648,817.58 贵金属投资-金交所                -               -                  -               - 黄金合约      交易所市场     2,798,248.00     20,254.01         2,816,933.61       -1,568.40 债券   银行间市场    15,677,798.65    332,772.03        16,054,022.03      43,451.35      合计       18,476,046.65    353,026.04        18,870,955.64      41,882.95 资产支持证券                   -               -                  -               - 基金                       -               -                  -               - 其他                       -               -                  -               -      合计       37,521,689.36    353,026.04        38,565,415.93      690,700.53   无。   无。   无。                          第 33 页 共 65 页                                 大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                         单位：人民币元                                     本期末   项目                           2024 年 12 月 31 日                    账面余额                           其中：买断式逆回购 交易所市场                              -                          - 银行间市场                 14,701,211.49                           -   合计                  14,701,211.49                           -                                    上年度末   项目                           2023 年 12 月 31 日                    账面余额                           其中：买断式逆回购 交易所市场                              -                          - 银行间市场                              -                          -   合计                               -                          -   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                           第 34 页 共 65 页                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。                                                    单位：人民币元                          本期末                       上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                -                      - 应付赎回费                              0.01                           - 应付证券出借违约金                                  -                      - 应付交易费用                        18,144.99                   12,741.83 其中：交易所市场                       8,144.44                   12,566.83     银行间市场                     10,000.55                      175.00 应付利息                                       -                      - 预提费用                          37,300.00                   69,300.00         合计                    55,445.00                   82,041.83                                                金额单位：人民币元                 大成景润灵活配置混合 A                                   本期        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额（份）                       账面金额 上年度末                    50,113,212.62              50,113,212.62 本期申购                       976,586.67                    976,586.67 本期赎回（以“-”号填列）           -1,547,421.06              -1,547,421.06 基金拆分/份额折算前                             -                          - 基金拆分/份额折算调整                            -                          - 本期申购                                   -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                          -                          - 本期末                     49,542,378.23              49,542,378.23                 大成景润灵活配置混合 C                                   本期        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额（份）                       账面金额 上年度末                        10,080.75                     10,080.75 本期申购                     1,234,235.38                  1,234,235.38 本期赎回（以“-”号填列）             -990,538.32                   -990,538.32 基金拆分/份额折算前                             -                          - 基金拆分/份额折算调整                            -                          - 本期申购                                   -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                          -                          - 本期末                        253,777.81                    253,777.81 注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。                    第 35 页 共 65 页                                   大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。                                                                单位：人民币元                       大成景润灵活配置混合 A       项目          已实现部分               未实现部分                 未分配利润合计 上年度末               4,962,475.81           -3,209,762.44         1,752,713.37 本期期初               4,962,475.81           -3,209,762.44         1,752,713.37 本期利润               3,069,632.06            2,241,338.11         5,310,970.17 本期基金份额交易产                      -74,823.30                7,402.27           -67,421.03 生的变动数 其中：基金申购款             129,746.12              -41,799.95            87,946.17      基金赎回款          -204,569.42               49,202.22          -155,367.20 本期已分配利润                       -                        -                   - 本期末                7,957,284.57             -961,022.06         6,996,262.51                       大成景润灵活配置混合 C       项目          已实现部分               未实现部分                 未分配利润合计 上年度末                     980.95                 -645.10               335.85 本期期初                     980.95                 -645.10               335.85 本期利润                  28,065.89               -7,891.37            20,174.52 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款             151,291.10              -32,933.11           118,357.99      基金赎回款          -140,304.46               36,547.81          -103,756.65 本期已分配利润                       -                        -                   - 本期末                   40,033.48               -4,921.77            35,111.71                                                                单位：人民币元                                本期                          上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                 日                            12 月 31 日 活期存款利息收入                                  15,409.94                21,327.30 定期存款利息收入                                         -                         - 其他存款利息收入                                         -                         - 结算备付金利息收入                                   419.76                 17,694.28 其他                                           63.36                    263.97 合计                                        15,893.06                39,285.55                                                                单位：人民币元        项目                    本期                            上年度可比期间                           第 36 页 共 65 页                                  大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                             日                               31日 股票投资收益——买卖 股票差价收入 股票投资收益——赎回                                                -                           - 差价收入 股票投资收益——申购                                                -                           - 差价收入 股票投资收益——证券                                                -                           - 出借差价收入 合计                               1,648,278.79                    -729,325.25                                                               单位：人民币元                            本期                            上年度可比期间      项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                           日                               月 31 日 卖出股票成交总 额 减：卖出股票成本 总额 减：交易费用                             55,846.71                      105,164.20 买卖股票差价收 入   无。                                                             单位：人民币元                           本期                            上年度可比期间      项目           2024年1月1日至2024年12月31             2023年1月1日至2023年12月31                            日                                日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                           -                                - 回差价收入                           第 37 页 共 65 页                                大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 债券投资收益——申                                          -                      - 购差价收入     合计                        983,783.28               830,864.03                                                    单位：人民币元                            本期                    上年度可比期间         项目         2024年1月1日至2024年12月31      2023年1月1日至2023年12月                             日                        31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本                   47,764,992.38           18,123,145.00 总额 减：应计利息总额                        431,112.77             413,736.06 减：交易费用                            1,929.72               1,167.80 买卖债券差价收入                        424,902.52             185,236.31   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                          第 38 页 共 65 页                                    大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。   无。   无。                                                                     单位：人民币元                               本期                              上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 国债期货投资收益                                        -                        1,945.74                                                                     单位：人民币元                             本期                         上年度可比期间        项目       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月     2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 股票投资产生的股利 收益 其中：证券出借权益补                                             -                                   - 偿收入 基金投资产生的股利                                             -                                   - 收益        合计                         900,916.90                           454,034.36                                                                     单位：人民币元                                   本期                            上年度可比期间        项目名称             2024 年 1 月 1 日至 2024 年               2023 年 1 月 1 日至 2023     股票投资                           1,529,440.57                        1,340,489.20     债券投资                             704,006.17                           41,882.95     资产支持证券投资                                        -                               -     基金投资                                            -                               -     贵金属投资                                           -                               -     其他                                              -                               -     权证投资                                            -                               -                             第 39 页 共 65 页                                   大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 减：应税金融商品公允价值                                                 -                           - 变动产生的预估增值税        合计                          2,233,446.74                   1,382,372.15                                                                单位：人民币元                                  本期                        上年度可比期间      项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月         2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入                                2,859.91                      1,065.06 基金转换费收入                                      67.68                      12.96      合计                                2,927.59                      1,078.02   无。                                                                 单位：人民币元                            本期                           上年度可比期间      项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12      2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                           月 31 日                             日 审计费用                             28,000.00                          60,000.00 信息披露费                            80,000.00                          80,000.00 证券出借违约金                                 -                                   - 银行划款手续费                           4,636.88                           2,303.38 账户维护费                            37,200.00                          37,200.00      合计                         149,836.88                          179,503.38   无。   无。   无。             关联方名称                               与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”)             基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”)             基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司                     基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”)             基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司                   基金管理人的股东                             第 40 页 共 65 页                                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 大成国际资产管理有限公司(“大成国                     基金管理人的子公司 际”) 大成创新资本管理有限公司(“大成创新                    基金管理人的合营企业 资本”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。                                                                       金额单位：人民币元                           本期                                                              上年度可比期间                            日   关联方名称                                        占当期股票                           占当期股票                   成交金额                成交总额的比            成交金额          成交总额的比例                                         例（%）                            （%） 光大证券              20,104,599.00           35.93       21,599,985.84        29.18                                                                       金额单位：人民币元                           本期                                                              上年度可比期间                            日   关联方名称                                        占当期债券                           占当期债券                    成交金额               成交总额的比            成交金额          成交总额的比例                                         例（%）                            （%） 光大证券              2,771,562.11            31.91        3,027,225.00        49.43                                                                       金额单位：人民币元                             本期                                                                上年度可比期间                              日   关联方名称                               占当期债券回                             占当期债券回                                         购                                  购                     成交金额                                   成交金额                                       成交总额的比                             成交总额的比                                        例（%）                               例（%） 光大证券                              -               -     155,098,000.00       21.07   无。                                                                       金额单位：人民币元                                   第 41 页 共 65 页                                      大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                         本期  关联方名称                  当期            占当期佣金总量           期末应付佣金余            占期末应付佣金                  佣金             的比例（%）              额               总额的比例（%） 光大证券               13,190.87           34.86           2,804.90            34.44                                      上年度可比期间  关联方名称                  当期            占当期佣金总量           期末应付佣金余            占期末应付佣金                  佣金             的比例（%）              额               总额的比例（%） 光大证券               19,898.20           29.08                    -              - 注：1、上述佣金按协议约定的佣金率计算，佣金费率参考市场价格经本基金的基金管理人与对方 协商确定；                          ，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管理人管 理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通 过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服 务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交 易佣金支付研究服务之外的其他费用。                                                                      单位：人民币元                                      本期                          上年度可比期间          项目               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12         2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                    月 31 日                          12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费                             328,267.92                    314,714.94 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                              314,887.42                    301,309.36 注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：   日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。                                                                      单位：人民币元                                     本期                          上年度可比期间          项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12         2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                   月 31 日                          12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                             82,066.96                    78,678.80 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至                                第 42 页 共 65 页                                大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 每月月底，按月支付。其计算公式为：   日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。                                                          单位：人民币元                                          本期 获得销售服务费的各关联                            当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称                    大成景润灵活配置混       大成景润灵活配置混                                                               合计                       合A                 合C 大成基金                           -               11.14               11.14 合计                             -               11.14               11.14                                     上年度可比期间 获得销售服务费的各关联                            当期发生的基金应支付的销售服务费        方名称                    大成景润灵活配置混       大成景润灵活配置混                                                               合计                        合A              合C 大成基金                           -                8.87               8.87 合计                             -                8.87               8.87 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.10%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。其计 算公式为：   日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.10%/当年天数。   无。         情况   无。         的情况   无。                         第 43 页 共 65 页                                   大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                  份额单位：份                                 本期                              本期 项目                  2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月      2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12                        大成景润灵活配置混合 A                    大成景润灵活配置混合 C 基金合同生效日（ 2017 年 1                                                 -                            - 月 25 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额                       45,852,682.93                       9,560.23 报告期间申购/买入总份额                                  0.00                        0.00 报告期间因拆分变动份额                                     -                            - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 报告期末持有的基金份额                       45,852,682.93                       9,560.23 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例                            上年度可比期间                         上年度可比期间 项目                  2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月      2023 年 3 月 9 日（基金合同生                        大成景润灵活配置混合 A                    大成景润灵活配置混合 C 基金合同生效日（ 2017 年 1                                                 -                            - 月 25 日）持有的基金份额 报告期初持有的基金份额                       45,852,682.93                           0.00 报告期间申购/买入总份额                                  0.00                    9,560.23 报告期间因拆分变动份额                                     -                            - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 报告期末持有的基金份额                       45,852,682.93                       9,560.23 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。   无。                                                                 单位：人民币元                             第 44 页 共 65 页                                  大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                       本期                                                 上年度可比期间  关联方名称                                    2023年1月1日至2023年12月31日             期末余额          当期利息收入          期末余额            当期利息收入 中国银行       1,990,172.80      15,409.94    13,378,165.70     21,327.30 注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型 基金，属于中高收益风险特征的基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过灵活的资产配置和主动的投资管 理，拓展大类资产配置空间，在精选个股、个券的基础上适度集中投资，在控制风险的前提下为                           第 45 页 共 65 页                               大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 投资者谋求资本的长期增值。    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整 体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过 定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核 部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的 方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的信用风险。    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主 要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此 外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比 例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。    本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例 为 9.69%(上年度末：11.19%)。    流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性                         第 46 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。   本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监 控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下 赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。   本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款 余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩 余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余 额一般即为未折现的合约到期现金流量。   市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。   利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具 还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。   本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。                     第 47 页 共 65 页                                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金及存出保证金及买入返售金融资产等。                                                                               单位：人民币元      本期末       资产 货币资金                1,990,172.80             -             -              -     1,990,172.80 结算备付金                 48,414.80              -             -              -       48,414.80 存出保证金                   5,261.73             -             -              -         5,261.73 交易性金融资产             3,037,901.92   5,508,058.00 10,667,520.55 21,246,193.90    40,459,674.37 买入返售金融资产           14,701,211.49             -             -              -    14,701,211.49 应收申购款                         -              -             -          67.97           67.97     资产总计           19,782,962.74   5,508,058.00 10,667,520.55 21,246,261.87    57,204,803.16       负债 应付赎回款                         -              -             -          10.17           10.17 应付管理人报酬                       -              -             -      28,609.67       28,609.67 应付托管费                         -              -             -       7,152.40         7,152.40 应付清算款                         -              -             -     285,334.22       285,334.22 应付销售服务费                       -              -             -          26.25           26.25 应交税费                          -              -             -         695.19           695.19 其他负债                          -              -             -      55,445.00       55,445.00     负债总计                      -              -             -     377,272.90       377,272.90  利率敏感度缺口           19,782,962.74   5,508,058.00 10,667,520.55 20,868,988.97    56,827,530.26     上年度末       资产 货币资金               13,378,165.70             -             -              -    13,378,165.70 结算备付金                 43,587.23              -             -              -       43,587.23 存出保证金                   4,644.05             -             -              -         4,644.05 交易性金融资产             2,814,652.05 11,784,498.74   4,271,804.85 19,694,460.29    38,565,415.93 应收申购款                         -              -             -          76.27           76.27     资产总计           16,241,049.03 11,784,498.74   4,271,804.85 19,694,536.56    51,991,889.18       负债 应付赎回款                         -              -             -          26.78           26.78 应付管理人报酬                       -              -             -      26,240.55       26,240.55 应付托管费                         -              -             -       6,560.14         6,560.14 应付销售服务费                       -              -             -           0.93            0.93 应交税费                          -              -             -         676.36           676.36 其他负债                          -              -             -      82,041.83       82,041.83     负债总计                      -              -             -     115,546.59      115,546.59                                      第 48 页 共 65 页                                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告  利率敏感度缺口       16,241,049.03 11,784,498.74   4,271,804.85 19,578,989.97   51,876,342.59 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。   假设      除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                              对资产负债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                           影响金额（单位：人民币元）                                                               上年度末 （2023 年 12 月                   动           本期末（2024 年 12 月 31 日）   分析      市场利率上升 25 个                                                -216,754.90                 -56,004.60           基点           市场利率下降 25 个           基点   外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。   其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。   本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的市场价格风险。   本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票资产、存托凭证占基金资产的 比例为 0%-95%；债券、货币市场工具、现金以及银行存款等固定收益类资产占基金资产的比例不 低于 5%；每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金 (不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金 资产净值的 5%；权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本                                 第 49 页 共 65 页                                          大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行 风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对 风险进行跟踪和控制。                                                               金额单位：人民币元                            本期末                               上年度末      项目                                 占基金资产净值                            占基金资产净值                 公允价值                                公允价值                                  比例（%）                              比例（%） 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资                             -                 -               -              - 产－基金投资 交易性金融资 产－贵金属投                      -                 -               -              - 资 衍生金融资产                             -                 -               -              - －权证投资 其他                          -                 -               -              - 合计             21,246,193.90              37.39    19,694,460.29         37.96      假设   除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变                                           对资产负债表日基金资产净值的           相关风险变量的变                        影响金额（单位：人民币元）                                                           上年度末 （2023 年 12 月                   动             本期末（2024 年 12 月 31 日）      分析   业绩比较基准上升           业绩比较基准下降                                             -744,236.78             -730,688.15   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。                                  第 50 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                   单位：人民币元                          本期末                    上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                        26,754,251.90          19,696,741.85 第二层次                        13,705,422.47          18,868,674.08 第三层次                                   -                       -        合计                   40,459,674.37          38,565,415.93   本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。   对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃 期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；对于定期开放的基金投资，本基金不会 于封闭期将相关基金列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度，确定相关投资的公允价值应属第二层次还是第三层次。   无。   无。   于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具(上年度末：同)。   不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负债等，其 账面价值与公允价值相差很小。                     第 51 页 共 65 页                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告      截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                      §8 投资组合报告                                                       金额单位：人民币元 序号             项目                  金额               占基金总资产的比例（%）       其中：股票                       21,246,193.90             37.14       其中：债券                       19,213,480.47             33.59        资产支持证券                                   -               -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                                 -               -       产                                                      金额单位：人民币元 代码           行业类别          公允价值（元）                  占基金资产净值比例（%）  A    农、林、牧、渔业                                 -                 -  B    采矿业                          2,826,078.00               4.97  C    制造业                          6,855,450.90              12.06  D    电力、热力、燃气及水生产和供       应业                               280,151.00             0.49  E    建筑业                                      -                 -  F    批发和零售业                           574,866.00             1.01  G    交通运输、仓储和邮政业                  1,661,833.00               2.92  H    住宿和餐饮业                                   -                 -  I    信息传输、软件和信息技术服务       业                                286,740.00             0.50  J    金融业                          8,761,075.00              15.42  K    房地产业                                     -                 -  L    租赁和商务服务业                                 -                 -  M    科学研究和技术服务业                               -                 -                        第 52 页 共 65 页                                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告  N    水利、环境和公共设施管理业                                    -               -  O    居民服务、修理和其他服务业                                    -               -  P    教育                                               -               -  Q    卫生和社会工作                                          -               -  R    文化、体育和娱乐业                                        -               -  S    综合                                               -               -                    合计                      21,246,193.90            37.39      无。                                                              金额单位：人民币元 序号    股票代码          股票名称     数量（股）       公允价值（元）           占基金资产净值比例（%）                                                              金额单位：人民币元            股票代 序号                  股票名称     本期累计买入金额               占期初基金资产净值比例(%)             码                               第 53 页 共 65 页                               大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量）                             ，不考虑相关交易费用。                                                 金额单位：人民币元       股票代 序号             股票名称     本期累计卖出金额           占期初基金资产净值比例(%)        码                         第 54 页 共 65 页                                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）                             ，不考虑相关交易费用。                                                                   单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额                                                       27,138,845.61 卖出股票收入（成交）总额                                                       28,820,678.07 注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                                 金额单位：人民币元 序号                  债券品种                      公允价值            占基金资产净值比例（%）       其中：政策性金融债                               10,667,520.55               18.77                                                                 金额单位：人民币元 序号    债券代码          债券名称       数量（张）           公允价值           占基金资产净值比例（%）      无。      无。      无。                                 第 55 页 共 65 页                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。   无。   无。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 因贷款支付管理不到位、向未取得行政许可的项目发放贷款等受到北京金融监管局处罚（京金罚 决字〔2024〕43 号）             。本基金认为，对国家开发银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影 响。 罚决字〔2024〕3 号）。本基金认为，对青岛银行股份有限公司的处罚不会对其投资价值构成实质 性负面影响。 管理总局处罚（金罚决字〔2024〕30 号）。本基金认为，对招商银行股份有限公司的处罚不会对 其投资价值构成实质性负面影响。 到位等受到国家金融监督管理总局重庆监管局处罚（渝金管罚决字〔2024〕12 号）                                        。本基金认为， 对重庆银行股份有限公司的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。   本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。                                                单位：人民币元      序号          名称                      金额                        第 56 页 共 65 页                                         大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                             金额单位:人民币元  序号       债券代码          债券名称              公允价值           占基金资产净值比例（%）   无。   由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。                           §9 基金份额持有人信息                                                               份额单位：份                                   第 57 页 共 65 页                                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                        持有人结构                                            机构投资者                     个人投资者            持有人                     户均持有的基                                                        占总 份额级别        户数                                         占总份                      金份额                                                          份额            （户）                          持有份额           额比例        持有份额                                                                                   比例                                                        （%）                                                                                   （%） 大成景润 灵活配置       1,413        35,061.84      45,852,682.93   92.55      3,689,695.30     7.45 混合 A 大成景润 灵活配置         37          6,858.86          9,560.23     3.77       244,217.58     96.23 混合 C  合计        1,450        34,342.18      45,862,243.16   92.10      3,933,912.88    7.90 注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。  项目                份额级别                  持有份额总数（份）               占基金总份额比例（%） 基金管    大成景润灵活配置混合 A                                    666.26                    0.0013 理人所 有从业 人员持    大成景润灵活配置混合 C                                          -                       - 有本基 金                    合计                                  666.26                    0.0013 注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。       项目                    份额级别                    持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 大成景润灵活配置混合 A                                                            0~10 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式  大成景润灵活配置混合 C                                                              0 基金                               合计                                                   0~10 本基金基金经理持有           大成景润灵活配置混合 A                                                     0 本开放式基金              大成景润灵活配置混合 C                                                     0                               合计                                                     0                                     第 58 页 共 65 页                                大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告     理的产品情况    无。                      §10 开放式基金份额变动                                                        单位：份       项目            大成景润灵活配置混合 A             大成景润灵活配置混合 C 基金合同生效日 （2017 年 1 月 25 日）         400,298,096.43                      - 基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 本报告期基金总申购 份额 减：本报告期基金总 赎回份额 本报告期基金拆分变                                          -                    - 动份额 本报告期期末基金份 额总额                        §11 重大事件揭示    无。    一、基金管理人的重大人事变动 议通过《关于卢锋先生辞去公司第八届董事会独立董事职务的议案》，同意卢锋先生自股东会 决议作出之日起辞去公司第八届董事会独立董事及董事会下属审计委员会主任委员、合规与风 险管理委员会委员、战略与提名薪酬考核委员会委员职务，不再履行上述职责。    二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动    本报告期内，经中国银行股份有限公司研究决定，郭德秋先生不再担任中国银行股份有限 公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。    本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。                          第 59 页 共 65 页                                    大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。   本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提 供审计服务，自 2024 年 12 月 11 日起，改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提 供审计服务至今，本年度应支付的审计费用为 28,000.00 元。   本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。   本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                                                          金额单位：人民币元                        股票交易                  应支付该券商的佣金        交易单元                   占当期股票成                     占当期佣金 券商名称                                                               备注         数量     成交金额           交总额的比例         佣金          总量的比例                                 (%)                        (%) 长江证券    2                            40.33   12,221.76     32.30   - 光大证券    2                            35.93   13,190.87     34.86   - 江海证券    1     7,738,893.61           13.83    7,241.93     19.14   -                                                                    退租 中邮证券    0     2,914,761.00            5.21    2,726.25      7.20 国泰君安    1     1,647,381.00            2.94    1,542.27      4.08   - 国投证券    2      983,685.00             1.76     920.15       2.43   - 财信证券    1               -                -          -         -    - 长城证券    1               -                -          -         -    -                                                                    新增 德邦证券    1               -                -          -         - 东方证券    1               -                -          -         -    - 东海证券    1               -                -          -         -    - 东吴证券    2               -                -          -         -    - 东兴证券    1               -                -          -         -    -                                                                    退租 东莞证券    0               -                -          -         -                              第 60 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告 方正证券   1        -               -      -        -   - 广发证券   1        -               -      -        -   - 国都证券   1        -               -      -        -   - 国海证券   1        -               -      -        -   - 国信证券   1        -               -      -        -   -                                                     新增 海通证券   3        -               -      -        -                                                     退租 恒泰证券   0        -               -      -        -                                                     退租 华宝证券   0        -               -      -        - 华福证券   1        -               -      -        -   - 华林证券   1        -               -      -        -   - 华泰证券   1        -               -      -        -   - 华西证券   1        -               -      -        -   -                                                     新增 华源证券   1        -               -      -        - 华鑫证券   1        -               -      -        -   - 开源证券   1        -               -      -        -   - 民生证券   1        -               -      -        -   - 摩根大通   1        -               -      -        -   - 平安证券   1        -               -      -        -   - 申万宏源   1        -               -      -        -   - 太平洋证 券                                                     退租 万联证券   0        -               -      -        -                                                     退租 西部证券   0        -               -      -        - 西南证券   1        -               -      -        -   - 湘财证券   1        -               -      -        -   - 招商证券   3        -               -      -        -   - 中国银河 证券 中金财富   2        -               -      -        -   - 中金公司   2        -               -      -        -   - 中信建投 证券 中信证券   3        -               -      -        -   - 中信证券                                                退租 华南                                                  1个 注：本基金采用托管人结算模式，本基金管理人负责选择证券经纪商，租用其交易单元作为本基 金的交易单元。证券经纪商的选择标准和流程如下:                     第 61 页 共 65 页                                       大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告      （一）筛选标准      大成基金管理有限公司（以下简称“公司”）严格按照《公开募集证券投资基金证券交易费用 管理规定》要求制定了证券公司筛选标准，建立了证券公司尽职调查、证券公司负面筛查、备选 池筛选机制，选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的 证券公司参与证券交易。      （二）筛选流程 结合定性及定量办法科学评估证券公司研究服务能力，形成证券公司白名单，并定期及不定期进 行动态调整。                                                           金额单位：人民币元               债券交易                   债券回购交易                  权证交易                      占当期债                                            占当期权 券商名                                           占当期债券                        券                                               证  称      成交金额                    成交金额          回购成交总       成交金额                      成交总额                                            成交总额                                               额的比例(%)                      的比例(%)                                          的比例(%) 长江证    5,913,045.9  券               3 光大证    2,771,562.1  券               1 序号                   公告事项                     法定披露方式         法定披露日期        大成基金管理有限公司关于提请投资                中国证监会基金电子披        份基本信息的公告                        公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成基金管理有限公司关于旗下部分        基金改聘会计师事务所的公告                                        公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成基金管理有限公司提醒投资者谨        防金融诈骗的公告                                        公司网站        大成基金管理有限公司关于暂停武汉                中国证监会基金电子披        业务的公告                           公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成景润灵活配置混合型证券投资基        金 2024 年第 3 季度报告                                        公司网站                                 第 62 页 共 65 页                           大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金 2024 年中期报告                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金 2024 年第 2 季度报告                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金(C 类份额)基金产品资料概要更新                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金(A 类份额)基金产品资料概要更新                           公司网站      大成基金管理有限公司关于提请投资     中国证监会基金电子披      份基本信息的公告             公司网站      大成基金管理有限公司关于旗下部分     中国证监会基金电子披      为销售机构的公告             公司网站      大成基金管理有限公司关于暂停海银     中国证监会基金电子披      的公告                  公司网站      大成基金管理有限公司关于旗下部分     中国证监会基金电子披      售机构的公告               公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金 2024 年第 1 季度报告                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成基金管理有限公司提醒投资者谨      防金融诈骗的公告                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金 2023 年年度报告                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金更新招募说明书                           公司网站                           中国证监会基金电子披      大成景润灵活配置混合型证券投资基      金基金合同                           公司网站      大成基金管理有限公司关于调整旗下                           中国证监会基金电子披      部分基金基金份额净值的小数点保留      位数并相应修订基金合同和托管协议                           公司网站      的公告                    第 63 页 共 65 页                                        大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告        金托管协议                           露网站、规定报刊及本                                        公司网站        大成基金管理有限公司关于旗下部分                中国证监会基金电子披        售机构的公告                          公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成景润灵活配置混合型证券投资基        金更新招募说明书                                        公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成基金管理有限公司提醒投资者谨        防金融诈骗的公告                                        公司网站                                        中国证监会基金电子披        大成景润灵活配置混合型证券投资基        金 2023 年第 4 季度报告                                        公司网站                 §12 影响投资者决策的其他重要信息                 报告期内持有基金份额变化情况                           报告期末持有基金情况 投资者         持有基金份额                                                                          份额  类别         比例达到或者           期初        申购       赎回        序号                                                  持有份额          占比             超过 20%的时         份额        份额       份额                                                                          （%）              间区间 机构     1                                    -        -   45,862,243.16   92.10                                 产品特有风险 当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧 烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应 对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。   无。                                 第 64 页 共 65 页                              大成景润灵活配置混合型证券投资基金 2024 年年度报告   备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。   投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。                                          大成基金管理有限公司                        第 65 页 共 65 页